نموذج محضر جرد خزينة PDF و xls

اذا كنت محاسب في أحد الشركات لابد أنك ستحتاج نموذج جرد الخزينة word وpdf وxls ولعمل مذكرة باستلام أو تسليم النقدية للعملاء والموظفين، ويتم عمل محضر جرد الصندوق بشكل مفاجئ أو دوري حسب قواعد الشركة وذلك لتقليل مخاطر التداول النقدي ولمعرفة العجز أو الزيادة في الخزنة ومطابقتها بالأرصدة في الدفاتر لمعالجة المشكلات.

نموذج جرد الخزينة word

يتم عمل محضر الجرد لخزنة شركة وحصر الاصناف والمبالغ المالية فيها بشكل يومي أو سنوي آخر العام وكذلك عند تسليم عهدة عند اخلاء طرف في جهة حكومية كالمدارس أو الهيئات كالتالي:

  1. في البداية يتم إثبات المكلفين بالجرد بأمر من المدير المالي أو التنفيذي للشركة.
  2. يقوم بالمهمة أحد المحاسبين أو مدير الحسابات مع مندوب للإدارة الداخلية وأمين الخزنة.
  3. يتم ذكر اسم كل منهم ووظيفته.
  4. يتم عد كل الفئات النقدية الورقية والمعدنية وكتابتها في جدول في مسودة المحضر.
  5. يتم مقارنة ما بالخزينة وما هو مدون في الدفاتر الورقية.
  6. ستظهر ثلاث احتمالات بعد الجرد وهي:
    1. الجرد مطابق للحزنة والدفاتر أي: الرصيد الفعلي مطابق للرصيد الدفتري.
    2. الرصيد الفعلي أقل من الدفتري: وهو يعني وجود عجز في الخزنة عن الدفاتر وهنا يتم البحث ومعرفة السبب وأين توجد هذه الأموال.
      • اذا لم يعرف وكانت مبلغ مالي كبير تعتبر اهمال من الموظف ويتم عمل شكوى قانونية في الشئون المالية وتحميله له بمثابة سلفة من الراتب وتدون في خانة سلفيات الموظفين.
      • اذا كان المبلغ في حدود المسموح به يعتبر العجز خسارة وتدون في خانة الأرباح والخسائر في خانة المدين ويمكن عمل نصف مبلغ العجز سلفة للموظف وعليه سدادها.
    3. الرصيد الفعلي أكبر من الدفتري: أي يوجد زيادة في الخزينة ويتم معالجتها بمعرفة صاحب الرصيد ورده اليه وإذا لم يعرف يتم إدراج الزيادة في خانة الأرباح.
  7. بعد ذلك يغلق المحضر ويتم رفعه للمدير التنفيذي مع ذكر المشكلات وطريقة معالجتها.

محضر جرد وتسليم خزينة شركة xls

نموذج جرد الخزينة
نموذج جرد الخزينة

يقسم التعامل في الخزينة الى استلام وتسليم ويمكن تبسيطها بالشكل التالي:

  1. واردات: ويقوم مسئولة الخزنة بعمل سند قبض أو استلام نقدية للآتي
    • متحصلات أو سداد من العملاء.
    • يوميات المبيعات للعملاء.
    • متحصلات مناديب البيع.
    •  اي توريدات أخرى مثل مديونيات العملاء وغيرها.
  2. منصرف: ويتم عمل سند صرف نقدية لها مثل
    • اذونات صرف من احد مديري المالية لموظف.
    • العهدة المستديمة.
  3. يومية الخزينة: وهي حركة نقدية يومية بالوارد والمنصرف من المورد اليه وتقديمه للمدير المالي.

تحميل نماذج محضر جرد خزينة

وفرنا لكم نماذج بصيغ مختلفة لمحاضر جرد المخزن والاصول والخزينة يوميا أو بشكل مفاجئ بالصيغ التالية:

اترك تعليقاً

لن يتم نشر عنوان بريدك الإلكتروني.

زر الذهاب إلى الأعلى